Информация

об исполнении бюджета Слободского муниципального района

за 9 месяцев 2024 года

 

ДОХОДЫ

Доходная часть районного бюджета с учетом безвозмездных перечислений из других уровней бюджетов за 9 месяцев 2024 года исполнена в сумме 926 935,5 тыс. рублей, или на 80,3% к утвержденному годовому плану.

Поступление налоговых и неналоговых доходов составило 337 446,2 тыс. рублей, или 80,8% к годовому плану, в том числе налоговых доходов – 270 053,2 тыс. рублей (80,7%), неналоговых доходов – 67 393,0 тыс. рублей (81,1%).

В структуре налоговых и неналоговых доходов районного бюджета налоговые доходы занимают 80,0%, неналоговые доходы – 20,0%, в которых доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства составляют – 32,0%.

К сложившемуся уровню аналогичного периода 2023 года объем доходов  районного  бюджета  за  9  месяцев  2024  года увеличился на 27,5% (200 069,3 тыс. рублей), в том числе за счет увеличения объема безвозмездных поступлений на 19,9% (97 927,3 тыс. рублей), объема налоговых доходов на 49,5% (89 390,1 тыс. рублей) и неналоговых доходов на 23,3% (12 751,9 тыс. рублей).

Рост поступлений налоговых доходов в отчетном периоде обеспечен по следующим налоговым источникам, а именно:

- по НДФЛ на 46 983,7 тыс. рублей (68,7%), рост поступлений обусловлен увеличение размера заработной платы на ряде предприятий Слободского района и в бюджетной сфере и увеличением размера отчислений налога по дополнительному нормативу с 9,8% в 2023 году до 17,0% в 2024 году;

- по налогам на совокупный доход на 40 084,7 тыс. рублей (41,6%), рост поступлений обеспечен в первую очередь увеличением поступлений доходов по УСНО на 38 867,0 тыс. рублей (41,5%), в связи с ростом налогооблагаемой базы по налогу, в основном за счет увеличением количества налогоплательщиков по причине их миграции из других субъектов Российской Федерации и увеличением поступлений по налогу, уплачиваемому при нахождении на патентной системе налогообложения на 1 260,0 тыс. рублей (50,0%), в связи с изменением в 2023 сроков уплаты и распределения по уровням бюджетов Российской Федерации налоговых платежей с единого налогового счета (ЕНС). По ЕНВД в течение 2024 года поступает недоимка по налогу за налоговые периоды до 2021 года и осуществляется возврат налоговым органом сумм переплат по налогу, в результате в отчетном периоде наблюдается положительная динамика поступлений ЕНВД к аналогичному периоду прошлого года на 10,5 тыс. рублей (в 3,2 раза).

Одновременно допущено снижение поступлений по ЕСХН на 52,8 тыс. рублей (26,8%), в связи со снижением начислений налога по результатам работы за 2023 год по причине получения убытков налогоплательщиками;

- по налогу на имущество организаций на 1 411,0 тыс. рублей (28,2%), в связи со начислением и уплатой налога по налоговой декларации за 2023 год в полном объеме, по причине отказа налогоплательщику в получении инвестиционной налоговой льготы;

- по госпошлине на 1 074,5 тыс. рублей (27,0%), источник имеет не постоянный характер поступлений и зависит от количества обращений истцов к мировым судьям. Поступление неналоговых доходов за 9 месяцев 2023 года составило 67 393,0 тыс. рублей и увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 23,3% (12 751,9 тыс. рублей).

В отчетном период наблюдается рост поступлений по следующим источникам неналоговых поступлений:

- по доходам от арендной платы за землю на 5 025,3 тыс. рублей (52,9%), в связи проведением аукционов по предоставлению в аренду земельных участков, по результатам, которых в бюджет Слободского района перечислены дополнительные средства;

- по доходам от прочих поступлений от использования муниципального имущества на 153,0 тыс. рублей (55,7%), по данному неналоговому источнику доходов отражаются поступления платы за размещения на землях нестационарных объектов по заключенным с арендаторами договорам;

- по доходам от платы за негативное воздействие на окружающую среду на 4 276,2 тыс. рублей (40,5%), в связи с перечислением в отчетном периоде ООО «Центральный полигон» платы за НВОС по расчету за 2023 год;

- по доходам от приватизации земельных участков на 5 969,8 тыс. рублей (в 2,2 раза), данный неналоговый источник имеет непостоянный характер поступлений и зависит от количества арендаторов, обратившихся по вопросу приватизации земельных участков, а также от кадастровой стоимости и размеров приватизируемых земельных участков;

- по доходам от поступления денежных взысканий и штрафов на 132,5 тыс. рублей (9,0%), данный неналоговый источник имеет непостоянный характер поступлений и зависит от количества и размеров, взысканных соответствующими уполномоченными лицами, штрафов;

- по доходам от компенсации затрат государства на 965,2 тыс. рублей (в 6,3 раза), данный источник поступлений имеет непостоянный характер, в отчетном периоде от Службы судебных приставов поступила сумма возмещения за переданный каменный уголь по исполнительному производству с МУП ЖКХ пгт. Вахруши.

Объем безвозмездных поступлений за 9 месяцев 2024 года  составил 589 489,3 тыс. рублей, или 80,0% к плановым назначениям, в том числе дотаций – 47 124,8 тыс. рублей (79,8%), субвенций – 252 032,0 тыс. рублей (73,3%), субсидий – 251 668,7 тыс. рублей (89,4%), иных межбюджетных трансфертов – 39 123,8 тыс. рублей (73,5%), безвозмездных поступлений от негосударственных организаций – 90,0 тыс. рублей (99,8%), прочих безвозмездных поступлений – 183,6 тыс. рублей (55,7%) и возврат остатков целевых средств, прошлых лет – 733,6 тыс. рублей (100,0%).

РАСХОДЫ

Расходы районного бюджета за 9 месяцев 2024 года исполнены в объеме 892844,3 тыс. рублей, или на 74,6 % к годовому плану.

Объем межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям района составил 66067,9 тыс. рублей или 81,9% к годовым ассигнованиям.

На реализацию 18 муниципальных программ из районного бюджета направлено 891665,4 тыс. рублей, или на 74,7 % от годовых назначений.

Просроченная кредиторская задолженность на 01.10.2024 отсутствует.

ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА И МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ

По итогам 9 месяцев 2024 года сложился профицит районного бюджета в сумме 34091,2 тыс. рублей при запланированном дефиците бюджета 42385,5 тыс. рублей.

По состоянию на 01.10.2024 года муниципальный долг составил 26947,5 тыс. рублей при верхнем пределе муниципального долга 51 900,0 тыс. рублей.

На обслуживание муниципального внутреннего долга Слободского района за 9 месяцев 2024 года израсходовано 1251,0 тыс. рублей.

По состоянию на 01.10.2024 года бюджетам сельских и городского поселений предоставлено бюджетных кредитов на кассовый разрыв в сумме 9600,0 тыс. рублей со сроком возврата до 01.12.2024.